工業(yè)經(jīng)濟(jì)運行平臺建設(shè)

項目支出績效評價報告

一、項目基本情況

（一）項目概況。為維持工業(yè)經(jīng)濟(jì)運行平臺建設(shè)工作及更好落實《安徽省中小企業(yè)公共服務(wù)示范平臺認(rèn)定管理辦法》和《安徽省企業(yè)管理咨詢與診斷活動管理辦法》所進(jìn)行的日常開支所需業(yè)務(wù)經(jīng)費。

（二）項目績效目標(biāo)?？傮w目標(biāo)：培育中小企業(yè)公共示范平臺1家

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

績效評價是通過對該項目實施單位對項目開展的決策、管理和績效作出評定，全面了解財政預(yù)算資金支出安排情況、資金實際使用狀況和項目績效，幫助健全和完善科學(xué)的、符合實際情況的項目績效目標(biāo)，肯定取得的成績，提出存在的問題，給出相應(yīng)建議，從而保證項目的持續(xù)開展，推進(jìn)財政績效預(yù)算工作的順利實施，提高財政資源配置效率和使用效益。本次績效評價的對象為工業(yè)經(jīng)濟(jì)運行平臺建設(shè)資金。評價范圍是該資金產(chǎn)生的績效以及為產(chǎn)生績效所經(jīng)歷的各環(huán)節(jié)過程。

（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系（附表說明）、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等。

（1）相關(guān)性原則

與績效目標(biāo)有直接的聯(lián)系，恰當(dāng)反映目標(biāo)的實現(xiàn)程度。

（2）重要性原則

優(yōu)先使用最具評價對象代表性、最能反映評價要求的核心指標(biāo)。

（3）可比性原則

對同類評價對象設(shè)定共性的績效評價指標(biāo)，以便評價結(jié)果可以相互比較。

（4）系統(tǒng)性原則

將定量指標(biāo)與定性指標(biāo)相結(jié)合，系統(tǒng)反映財政支出所產(chǎn)生的社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益和可持續(xù)影響等。

（5）經(jīng)濟(jì)性原則

通俗易懂、簡便易行，數(shù)據(jù)的獲得考慮現(xiàn)實條件和可操作性，符合成本效益原則。

（三）績效評價工作過程。

（1）項目決策類指標(biāo)。主要采取核查核對相關(guān)政策文件、預(yù)算文件，收集與項目有關(guān)的政策文件作為評價證據(jù)；

（2）過程管控類指標(biāo)。主要檢查預(yù)算文件、預(yù)算批復(fù)、資金撥付原始憑證、發(fā)票、賬簿賬冊，以合規(guī)性、真實性檢查為主，獲取相關(guān)證據(jù)；

（3）指標(biāo)評分方法。按照財政部項目支出績效評價管理辦法和我區(qū)區(qū)級項目支出績效評價操作規(guī)程等有關(guān)要求制定指標(biāo)評分方法，認(rèn)真做好績效自評和部門評價工作。

對于計劃標(biāo)準(zhǔn)，以100%為滿分，按照區(qū)間賦值計算。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

（一）綜合評價情況

項目立項依據(jù)充分、程序規(guī)范，績效目標(biāo)設(shè)置合理、具體指標(biāo)明確，資金管理規(guī)范，項目產(chǎn)出基本達(dá)標(biāo)，項目實施效益明顯。總體而言，本項目的實施，能夠順利落實工業(yè)經(jīng)濟(jì)運行平臺建設(shè)工作經(jīng)費工作。

（二）評價結(jié)論

經(jīng)獨立評價，經(jīng)濟(jì)和信息化工作經(jīng)費項目績效得分為100分，總體評價為優(yōu)。

整體業(yè)績分值匯總表

三、績效評價指標(biāo)分析（可附表進(jìn)行分析）

（一）項目決策情況

總分15分，實際得分15分，得分率為100%。共設(shè)項目立項、績效目標(biāo)、資金投入3個評價指標(biāo)。

1、項目立項

（1）立項依據(jù)充分性

本項目立項依據(jù)充分，根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本指標(biāo)滿分2.5分，得2.5分。

（2）立項程序規(guī)范性

經(jīng)濟(jì)和信息化工作經(jīng)費項目申請、設(shè)立過程符合相關(guān)要求，根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本指標(biāo)滿分1.5分，得1.5分。

2、績效目標(biāo)

（1）績效目標(biāo)合理性

本項目績效目標(biāo)合理。

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本指標(biāo)滿分3分，得3分。

（2）績效目標(biāo)明確性

項目績效指標(biāo)較明確。

本項目績效目標(biāo)清晰、細(xì)化，根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本指標(biāo)滿分5分，得5分。

3、資金投入

（1）資金投入科學(xué)性

本項資金投入科學(xué)。

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本指標(biāo)滿分2分，得2分。

（2）資金分配合理性

本項目資金依據(jù)同資金投入情況一致，分配依據(jù)和項目單位實際情況較適應(yīng)。根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本指標(biāo)滿分1分，得1分。

（二）項目過程情況。

總分25分，實際得分25分，得分率為100%。共設(shè)資金管理和組織實施2個評價指標(biāo)。

1、資金管理

（1）資金到位率

資金到位率=實際到位資金/投入資金×100%=100%

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本指標(biāo)滿分1分，得1分。

（2）資金撥付及時性

本項目資金按照《預(yù)算法》的規(guī)定的期限內(nèi)分配下達(dá)，符合項目資金管理辦法規(guī)定。

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本指標(biāo)滿分1分，得1分。

（3）資金執(zhí)行率

資金執(zhí)行率=（實際支出資金/實際到位資金）×100%=100%

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本指標(biāo)滿分3分，得3分。

（4）資金使用合規(guī)性

本項目資金使用符合相關(guān)財務(wù)管理制度規(guī)定，資金撥付審批手續(xù)完備，不存在違規(guī)支出情況。

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本項指標(biāo)滿分8分，得8分。

2、組織實施

（1）管理制度健全性

項目單位依據(jù)其項目資金管理工作方案，對項目資金的管理、核算和使用等方面作出規(guī)定。

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本項指標(biāo)滿分8分，得8分。

（2）制度執(zhí)行有效性

項目單位依據(jù)其資金管理工作方案，該制度基本有效執(zhí)行。

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本項指標(biāo)滿分4分，得4分。

（三）項目產(chǎn)出情況。

總分20分，實際得分20分，得分率為100%。共設(shè)產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本4個評價指標(biāo)。

1、產(chǎn)出數(shù)量

該項目實際完成率為100%。

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本項指標(biāo)滿分5分，得5分。

2、產(chǎn)出質(zhì)量

項目單位已按照文件要求完成自評，等級為優(yōu)秀，產(chǎn)出質(zhì)量達(dá)標(biāo)率為100%。

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本項指標(biāo)滿分5分，得5分。

3、產(chǎn)出時效

項目單位實際完成時間與計劃完成時間較匹配。

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本項指標(biāo)滿分5分，得5分。

4、產(chǎn)出成本

成本節(jié)約率=[（計劃成本-實際成本）/計劃成本]×100%=0%

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本項指標(biāo)滿分5分，得5分。

（四）項目效益情況。

總分40分，實際得分40分，得分率為100%。共實施效益和公眾滿意度2個評價指標(biāo)。

1、實施效益

項目對皖北地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起帶動作用，對實現(xiàn)社會發(fā)展目標(biāo)產(chǎn)生積極影響，提升了群眾生活環(huán)境，持續(xù)促進(jìn)社會發(fā)展。

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本項指標(biāo)滿分20分，得20分。

2、滿意度

依據(jù)滿意度調(diào)查問卷的匯總結(jié)果，本項目總體滿意度為優(yōu)。

根據(jù)指標(biāo)評分細(xì)則，本指標(biāo)滿分20分，得20分。

五、主要經(jīng)驗及做法

預(yù)算績效管理職責(zé)分工明確，各項目分工在單位內(nèi)部控制崗位職責(zé)中明確，業(yè)務(wù)部門落實預(yù)算績效管理要求對項目績效負(fù)責(zé)，在日常管理中，階段性對項目預(yù)算執(zhí)行通報，把控全年支付進(jìn)度。

六、存在問題及原因分析

項目立項、實施存在問題。由于績效自評是一項開展不久的工作任務(wù)，項目支出運行實踐經(jīng)驗還久缺，我單位相關(guān)人員配備還顯不足，相關(guān)制度建設(shè)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)?，F(xiàn)在的項目指標(biāo)面臨著物價等因素的影響，在編制預(yù)算與執(zhí)行中，我單位將盡可能地用有限的經(jīng)費平衡每年工作任務(wù)，做到科學(xué)、合理的分配。

七、其他需要說明的問題

建議加強(qiáng)對項目資金的管理，對于特殊原因?qū)е虏糠挚冃繕?biāo)無法如期完成的情況，及時向項目負(fù)責(zé)人進(jìn)行反饋，可通過召開會議討論的方式調(diào)整項目計劃，確保項目在調(diào)整實施計劃的同時，及時同步更新績效目標(biāo)，推動項目實施。

附：1.淮北市杜集區(qū)工信局項目績效目標(biāo)完成清單（見附表 4-1）

    2. 淮北市杜集區(qū)工信局項目績效評價問題清單（見附表4-2）

    3. 淮北市杜集區(qū)工信局項目績效評價評分情況表（見附表4-3）

附表4-1

淮北市杜集區(qū)工信局項目績效目標(biāo)完成清單